公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  公司负责人李忠、主管会计工作负责人彭占凯及会计机构负责人(会计主管人员)徐佳君声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

  本报告中所涉及的公司未来计划等前瞻性描述不构成公司对投入资产的人的实质承诺，投资者及有关人员均应当对此保持充足的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。

  公司已在本报告的“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分详细阐述了公司可能面对的主要风险，敬请投资者仔细阅读。

  （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

  （二）报告期内在《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网(公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

  公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

  1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

  公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

  2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

  公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

  计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务紧密关联、符合国家政 策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府救助除 外）

  除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金 融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融实物资产和金融负 债产生的损益

  企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允市价产生的收益

  对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允市价 变动产生的损益

  将《公开发行证券的公司信息公开披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

  公司不存在将《公开发行证券的公司信息公开披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

  公司主营业务为电源及相关这类的产品、高性能特种合金材料制品等军工产品的研发、生产、销售。

  升华电源专门干高效率、高可靠性、高功率密度电源产品的开发设计、生产、销售与服务，已经建成了可靠性高、质量稳定、技术先进、应用场景范围广泛、规格品种齐全的电源产品线，致力于为客户提供较为可靠优质的电源全面解决方案。升华电源生产的电源属于“电源变换器”，其作用是完成不同制式电能间的转换。当电子设备对于电压及电流提出各种各样的特别的条件而供电环境不能够满足其多样化需求时，需要通过电源变换器把可获取的电能制式转换为电子设备需要的制式。升华电源以模块电源系统和定制电源系统两大类产品，主要服务于机载、舰载、弹载等多种武器平台，主要客户涵盖国内知名军工企业、军工科研院所、军工厂等。升华电源是国家高新技术企业，国家级专精特新“小巨人”单位，四川省瞪羚企业，各项军工资质齐全，被认定为四川省企业技术中心，经过多年的技术和经验积累，已完成多类电源产品的系列化研制，部分产品性能指标达到了国际一流企业的技术水平。升华电源依靠先进的技术、优质的产品和优良的服务，形成相应的品牌优势，积累了一定的客户,具备较强的竞争实力。

  四川甘华主要是做电力设备、蓄电池、电子元器件、电子科技类产品及配件等产品的研发、销售业务，目前致力于电源相关这类的产品及前瞻电源技术的研发、推广及应用。

  沈阳含能主要承担各种规格钨合金预制破片的研发及制造，产品系列涵盖钨柱、钨环、钨球等，特性为高密度、抗拉强度大、弹性模量高、热线胀系数低以及良好的导热性、导电性等，主要使用在于国防科技领域，为海、陆、空、火箭、战略支援等多部队装备的炮弹、火箭弹及导弹产品做配套。沈阳含能拥有军工相关资质，同时是辽宁省高新技术企业，辽宁省首批新型创新主体“瞪羚企业”。产品性能好，获得军方认可，已与多家兵工厂建立了良好的合作伙伴关系，是部分常规炮弹及新型火箭弹预制破片的主要供应商。

  沈阳非晶主要是做非晶合金材料研发、制造、销售等业务，产品为非晶合金复合体，主要使用在于军工、航空航天、石油化学工业等领域。沈阳非晶拥有军工相关资质，同时是辽宁省高新技术企业，辽宁省“瞪羚企业”。公司通过与高等院校及科研院所开展产学研合作，对非晶合金技术创新、工艺优化和应用研究方面开展深入研究，并在多个研制任务获得应用。

  报告期内，公司努力克服外部坏因带来的影响，紧紧围绕年度经营目标，夯实基础管理工作，推进降本增效措施，努力拓展商品市场，保持了经营运作的稳定。

  2024年上半年，公司共完成营业收入1.99亿元，同比下降 1.39%；实现归属于上市公司股东的净利润 2,635.16万元，同比下降 27.81%。截至 2024年 6月 30日，公司总资产 18.67亿元，归属于上市公司股东的净资产 16.27亿元。

  2024年上半年，升华电源通过加强生产管理与质量管控，克服行业竞争非常激烈的坏因，努力拓展商品市场，使出售的收益保持稳定。沈阳含能有序推进优化工艺配比，提质增效多项措施，总体经营状况良好，民品市场开拓工作也取得一定进展。沈阳非晶积极地推进科研项目产业化落地，做好各项生产准备工作。

  报告期内，公司主要营业业务为电源及相关这类的产品、高性能特种合金材料制品的研制、销售等军品业务。公司承担军品业务的子公司分别为升华电源、沈阳含能和沈阳非晶。报告期期内，公司核心竞争力未出现重大变化。

  1、升华电源是国内领先的特种电源供应商，拥有 10余年的深厚技术基础沉淀，技术水平高，自主创造新兴事物的能力强，拥有多项发明专利和实用新型专利，拥有一批高素质、高水平、充满了许多活力、具有创新精神的专业人才，具有高水平的研发技术能力，完善的技术平台和高品质的制造优势，拥有国内多家军工企业、军工科研院所、军工厂等优质客户，产品配套国内主战型号装备。

  随着国家对装备“自主可控”要求的提升，全国产化产品需求强烈，升华电源也积极布局全国产化电源市场，致力于为客户提供专业化、个性化的电源产品，其中高效率、高可靠性、高功率密度的模块电源、定制电源产品深受客户认可。

  2、沈阳含能通过引进先进生产技术和研究成果，推动新材料、新工艺、新产品的开发与应用，保证了公司的产品质量和工艺水平的领先，在钨合金预制破片领域具有相对来说比较稳定的竞争优势。

  3、沈阳非晶目前处于成长期，为新型亚稳金属材料研发与产业化的军民融合型国家高新技术企业。非晶合金材料是一类具有冲击诱发化学反应的先进活性材料，具有高强度、高硬度的特点，在国防领域，对装备设计、打击能力具有颠覆性作用。近年来，我国进行了系列非晶活性材料的研究、仿制，沈阳非晶将非晶合金材料作为多功能含能金属材料使用的技术为国内领先，通过与国内重点军工企业、科研院所及高等院校深化战略合作，将非晶合金先进核心技术实现产业化转化，部分材料已在装备配套中应用，并在试验过程中表现出优异的性能。

  截至 2024年半年度末，公司共拥有发明专利、实用新型专利及软件著作权等合计 157项。升华电源、沈阳含能和沈阳非晶均具备国家认证的从事军工产品研制和生产所需的各项资质证书，建立了完备的质量管理体系，与多所企业科研院所等相关单位深入合作，自主研发能力不断的提高，升华电源、沈阳含能和沈阳非晶的产品已经在军工众多项目中应用，稳定可靠的产品的质量获得了广泛的认可。

  公司一方面通过与子公司搭建协同发展平台，针对军品客户和民用客户对产品做个性化定制和技术的敏捷开发，形成了一系列电源产品和高性能特种合金材料制品的专有技术和提供解决方案的能力；另一方面贯彻公司发展的策略，积极拓展对外投资业务，以此来丰富现有产品结构，推动产业升级，提升公司竞争能力。公司将继续贯彻公司发展的策略，利用上市公司平台优势，把握机遇，整合资源，聚焦电源及相关这类的产品、高性能特种合金材料制品为核心的重点产业，在资金、人员等资源配置方面倾斜，全力支持军工科研生产活动，不断的提高其综合竞争实力，驱动公司盈利水平的提升。

  公司子公司升华电源、沈阳含能及沈阳非晶的产品应用于通信、航空、航天、武器装备等领域，且其产品下游客户的最终用户主要为军方，军方采购受国防支出预算、国际国内环境、军方政策影响较大，具有一定的不确定性；同时用户对产品有着严格的试验、检验要求，单个订单的执行周期可能较长，也有几率存在突发订单增加、订单延迟甚至订单取消的情况，从而使子公司出现业绩同比大幅度波动的风险。

  应对措施：紧跟军委装备发展的政策变化及部署，紧随部队装备的更新换代和产品升级，继续稳定与主要客户的良好业务关系，依靠产品竞争优势，切入重要武器准备平台及重点型号产品；通过高品质的产品及服务，提升客户满意度，提升客户粘度；同时慢慢地增加客户积累，积极拓展新的客户来降低对现有主要客户的依存度；并适时切入相应民品领域，提升整体抗风险能力。

  公司涉及的军品业务为技术密集型行业，所拥有的技术成果及技术人才是其重要核心竞争力之一。目前企业具有一支水平较高的研发技术团队，具备良好的研发实力和技术优势，是未来业务持续发展的重要资源。但随着行业竞争的加剧，不排除未来有核心技术人员流失的风险。

  应对措施：公司将一方面通过外部引进、内部培养等多种手段，不断强化人才力量，形成了强有力的技术团队；另一方面通过实施股权激励等措施，不断丰富激励体系，提升员工的企业归属感与忠诚度；同时做好企业保密体系的建设，加强对核心技术、关键信息的管理和保护，降低核心人才流失的风险。

  随着经营规模的扩大，参控股企业的增加，对公司战略规划、管理融合、内部控制、资金统筹等都提出了更高的要求，公司运营管理难度不断的提高。若不能相应提升应变能力和管理上的水准，实现科学、有效管控，未来的发展可能会受到限制。

  应对措施：公司将一方面利用自身长期资金市场平台的优势与资源，协助子公司获取信息、推进项目、拓展客户；另一方面要求子公司加强与高校、科研院所的交流与合作，逐渐完备研发技术体系，增强自主创造新兴事物的能力，紧跟市场技术趋势，及时掌握客户的真实需求，通过技术上的含金量高的产品与优质服务，来保持经营效益的稳定增长。

  公司子公司生产所需的原材料价格存在较动，同时依照国家政策导向及行业发展的新趋势，原材料将逐步国产化，短期内合格供应商相对较少，价格偏高，成本控制难度加大，进而可能影响企业总体经营效益和盈利能力的稳定性。

  应对措施：加强对原材料供应渠道的管控，摸索原材料的价格波动规律，积极探索新的采购模式，丰富原材料采购来源，构建长期稳定的供应渠道；同时加大技改革新力度，不断探索部分原材料的自产替代及工艺改良，努力控制原材料价格持续上涨的风险。

  公司收购升华电源及沈阳非晶的股权进行估值时，对收购对象未来业绩的持续增长作了预测，但由于经济规律的影响，同时若遇宏观经济波动、不可抗力、市场之间的竞争形势变化、行业增速下降等冲击因素，存在经营业绩无法持续增长，从而带来商誉减值的风险。

  应对措施：公司将一方面要求子公司加强与高校、科研院所的交流与合作，逐渐完备研发技术体系，增强自主创造新兴事物的能力，紧跟市场技术趋势，及时掌握客户的真实需求，通过高技术上的含金量的高品质的产品及服务，来保持经营效益的稳定增长；另一方面将充分的发挥上市公司的资本平台及信息资源等优势，大力协助子公司做好市场拓展。

  本次会议以现场记名投票和网络投票相结 合的表决方式审议并通过了如下提案： 1.01选举胡煜鐄先生为公司第十一届董事 会非独立董事；1.02选举李忠先生为公司 第十一届董事会非独立董事；1.03选举杨 定轶先生为公司第十一届董事会非独立董 事；1.04选举吕凌先生为公司第十一届董 事会非独立董事；2.01选举廖义刚先生为 公司第十一届董事会独立董事；2.02选举 钟刚先生为公司第十一届董事会独立董 事；2.03选举杨乃定先生为公司第十一届 董事会独立董事；3.01选举邵林芳先生为 公司第十一届监事会监事；3.02选举包秀 成先生为公司第十一届监事会监事；4、 关于注销回购专用证券账户剩余回购股份 的议案；5、关于减少注册资本暨修改 《公司章程》的议案；6、关于修订《独 立董事工作制度》的议案；7、关于修订 《董事会议事规则》的议案。

  本次会议以现场记名投票和网络投票相结 合的表决方式审议并通过了如下提案： 1、2023年度董事会工作报告；2、2023 年度监事会工作报告；3、2023年度报告 及年度报告摘要；4、2023年度财务报 告；5、2023年度利润分配预案；6、关于 续聘公司2024年度审计机构的议案；7、 关于2021年限制性股票激励计划首次授 予第三个解除限售期及预留授予第二个解 除限售期解除限售条件未成就暨回购注销 部分限制性股票的议案；8、关于修订 《分红管理制度》的议案；9、关于减少 注册资本暨修改《公司章程》的议案。

  四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工奖励措施的实施情况 ?适用 □不适用

  公司于 2024年 5月 21日召开第十一届董事会第六次会议及第十一届监事会第五次会议，审议通过了《关于 2021年限制性股票激励计划首次授予第三个解除限售期及预留授予第二个解除限售期解除限售条件未成就暨回购注销部分限制性股票的议案》。鉴于公司 2021年限制性股票激励计划首次授予第三个解除限售期及预留授予第二个解除限售期的解除限售条件均未成就，同时首次授予及预留授予激励对象中有 6人因个人原因离职，不再具备激励资格，公司拟回购注销前述 67名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计173.1058万股。具体内容详见公司2024年5月22日在《证券时报》《中国证券报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网

  （）上刊载的《关于 2021年限制性股票激励计划首次授予第三个解除限售期及预留授予第二个解除限售期解除限售条件未成就暨回购注销部分限制性股票的公告》（2024-37）。

  报告期内，公司在追求企业未来的发展和经济的效果与利益的同时，积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。公司重视保护股东、债权人和职工的合法权益，诚信对待供应商、客户，热情参加环境保护等工作，促进公司与全社会的协调、和谐发展。

  报告期内，公司逐渐完备治理体系，已建立了较为完善的内控体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为整体的结构的决策与经营体系，规范公司运作，切实保障全体股东及债权人的权益。

  公司严格按照有关法律和法规、《公司章程》和公司相关制度的要求，认真履行信息公开披露义务，确保信息披露的真实、准确、及时、完整和公平，确保公司所有股东能够以平等的机会获得公司信息，保障全体股东的合法权益。

  同时，公司通过投资者电话和互动易平台等多种方式与投资者做沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。

  报告期内，公司财务政策稳健，资产、资金安全，维护股东利益的同时兼顾了债权人的利益。

  公司坚持以人为本的人才理念，实施企业人才战略，严格遵守《劳动法》《劳动合同法》 等有关规定法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度，构建了和谐的劳资关系。公司重视人才教育培训，定期或不定期组织员工开展培训，使员工专业能力得到切实的提高和发展，维护员工权益，实现员工与企业的共同成长。公司重视企业文化建设，充分的发挥党组织、工会的桥梁、纽带作用，通过节日礼品、入职周年会及各类团建活动等方式提供员工福利与关怀。

  公司秉承诚信经营、客户就是上帝、互利共赢的理念和原则，与供应商与客户保持长期良好的合作伙伴关系。公司重视企业内部控制，通过建立健全内部审计管理制度、反舞弊制度等，防范商业贿赂与不正当交易，充分尊重并保护供应商、客户的合法权益。报告期内，公司与供应商与客户之间的合同履约良好，各方的权益都得到了高度的重视和应有的保护。

  公司格外的重视环境保护工作，积极贯彻执行国家相关产业高质量发展政策，强化环境保护管理，逐渐完备节能环保工艺和技术，提高生产效率，推行节能减排措施，积极承担起社会责任，使经济发展与节能环保高度融合。报告期内，公司下属生产型企业严格按照监管部门的要求实现排放物有效规范处理、达标排放，无环保投诉事件和重大环保责任事故发生。

  公司秉承企业积极服务社会、回馈社会理念，积极投身社会公益慈善事业，努力创造和谐公共关系。长期以来，公司坚持开展帮困助学、慈善公益行等社会公益活动。报告期内，公司开展了“敬老爱老 情暖夕阳”2024年慈善公益行活动；公司子公司开展了“非晶送暖 铸爱前行”帮扶困境儿童公益活动。

  一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人和公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

  公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人和公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

  公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或别的金融业务。

  公司于 2024年 4月 10日召开第十一届董事会第三次会议审议通过了《关于关联方增资本公司参股公司暨关联交易的议案》。因业务发展需要，深圳陆巡拟以增资的方式引入战略投资者一同推动该公司发展。经各方友好协商，公司放弃本次增资的优先认购权，由苏州创芯投资有限公司（以下简称“苏州创芯”）向深圳陆巡投资 1,000万元进行增资，认缴深圳陆巡209,820元的注册资本。由于苏州创芯为公司参股公司锴威特的全资子公司，公司首席财务官彭占凯先生为锴威特董事，根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，公司与苏州创芯构成关联关系，苏州创芯本次增资深圳陆巡事项构成公司与关联方共同投资的行为，构成关联交易。

  经公司第九届董事会第三十六次会议及 2021年第一次临时股东大会审议通过，公司全资子公司升华电源与四川升华巨能科技有限公司签署《工业用房租赁合同》，承租成都市成华区成致路的“工业用房及配套设施一期（1号楼）建设”项目的房屋作为生产经营场所，租赁期自 2021年 9月 30日至2039年3月14日。详情请参阅公司分别于2020年12月30日、2021年1月9日在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》及巨潮资讯网（）披露的《关于全资子公司四川升华电源科技有限公司工业用房租赁暨关联交易的公告》(2020-63)、《2021年第一次临时股东大会决议公告》（2021-05）。

  除上述事项外，公司未发生、也无以前期间发生但延续到报告期的重大租赁事项。

  公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期总利润10%以上的租赁项目。